Звіт про роботу уаіб у 2012 році - nadoest.com ))
Головна
Пошук за ключовими словами:
Схожі роботи
Назва роботи кіл. стор. розмір
Рішенням Загальних зборів уаіб від 17 лютого 2012 року річний звіт... 1 345.75kb.
Звіт про роботу уаіб за 2 квартал 2008 року Головною подією 2 кварталу... 1 141.37kb.
Звіт про роботу уаіб за 4 квартал 2009 року 1 154.48kb.
Новини української асоціації інвестиційного бізнесу 03. 12. 1 159.08kb.
Звіт про роботу уаіб за 3 квартал 2011 року 1 152.22kb.
Звіт про роботу Березівської зош І-ІІ ступенів у 2012 році Кадрове... 1 267.71kb.
Звіт директора дптнз «Харківське вище професійне училище сфери послуг»... 1 193.47kb.
Рішення щодо ініціювання уаіб створення Спільної робочої групи об’єднань... 1 153.39kb.
Звіт про роботу з інформаційними запитами в апараті Івано-Франківської... 1 162.61kb.
Звіт 2012 Валківського міського голови Скрипніченка Валерія Володимировича... 1 258.56kb.
Звіт міського голови про свою роботу в 2012 році Шановні пирятинці ! 3 525.67kb.
День ушанування учасників ліквідації наслідків аварії на чаес тетяна... 1 39.12kb.
Таращанський 1 219.63kb.

Звіт про роботу уаіб у 2012 році - сторінка №2/3

Після оприлюднення наприкінці грудня 2012 року Узагальнюючої податкової консультації щодо порядку відображення в податковому обліку суб’єктами господарювання операцій з цінними паперами, затвердженої наказом ДПС України від 21 грудня 2012 року №1160 Асоціація здійснила аналіз документу, результати якого розмістила на власному сайті та направила до ЗМІ. За висновком фахівців Асоціації, надана ДПС України Узагальнююча консультація не тільки не врегулювала спірних питань, а ще й додала нових. Тому УАІБ продовжує наполягати на зміні позиції податківців з цього питання.


На початку жовтня, у зв’язку з реєстрацією у Верховній Раді законопроекту «Про внесення змін до Податкового кодексу України щодо подальшого удосконалення адміністрування податків і зборів» (№11285), який мав на меті узаконити зміну порядку оподаткування операцій з цінними паперами та деривативів, Асоціація розгорнула активну роботу з метою недопущення прийняття цього законопроекту, оскільки його прийняття неминуче призведе до суттєвих збитків як внутрішніх, так і іноземних інвесторів у цінні папери, Так, вже 3 жовтня були підготовлені та направлені до Комітету ВРУ з питань фінансів, банківської діяльності, податкової та митної політики, також голів усіх депутатських фракцій звернення з обґрунтуванням необхідності відхилити запропоновані зміни в оподаткуванні операцій з цінними паперами. Ці ж звернення були оприлюднені на сайті Асоціації та розіслані до ЗМІ. Коментарі експертів про негативні наслідки зміни оподаткування для учасників ринку цінних паперів поширювалися у різних ЗМІ. У листопаді УАІБ організувала зустріч експертів фондового ринку з питань оподаткування та представників ЗМІ: «Податковий режим інвестиційних операцій в Україні: що було і як буде», що викликало нову хвилю публікацій та коментарів про негативний вплив на ринок цінних паперів запропонованих змін в оподаткуванні.

Після ухвалення ВРУ законопроекту №11285 у першому читанні Асоціація знову звернулася до народних депутатів та направила листи керівникам усіх парламентських фракцій та профільного Комітету Верховної Ради України, в яких висловила своє глибоке занепокоєння руйнівними для фондового ринку України наслідками прийняття цього проекту Закону. На жаль, 6 грудня 2012 року законопроект №11285, яким замість змін до адміністрування податків вводиться новий податок та змінюється чинний податковий режим операцій з цінними паперами, був прийнятий парламентом.

7 грудня Асоціація звернулася до Президента України з обґрунтуванням необхідності застосування до прийнятого Закону права «вето».

У звітному році активізувалася робота зі створення інституційних засад для посилення захисту прав споживачів фінансових послуг. Так, на початку року Асоціація розглянула законопроект «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо створення на фінансових ринках України системи захисту користувачів фінансових послуг» (№9594), внесений народним депутатом Полунєєвим Ю.В., та надала зауваження до нього. У лютому представники Асоціації взяли участь у засіданні міжнародного круглого столу з питань захисту прав споживачів фінансових послуг, організованого Комітетом ВР з питань фінансів, банківської діяльності, податкової та митної політики і проектом USAID «Розвиток фінансового сектору» (FINREP). Обговорювався досвід країн ЄС з перехідною економікою щодо гармонізації їх законодавства з директивами ЄС, регуляторні рамки захисту споживачів фінансових послуг, вимоги до розкриття інформації та реклами, а також зміни до законодавства щодо захисту прав споживачів в Україні.

Впродовж року представники УАІБ брали участь у Робочій групі з підготовки проекту Стратегії державної політики у сфері реформування системи захисту прав споживачів на ринках фінансових послуг та сприяння підвищенню рівня фінансової грамотності населення України під головуванням віце-прем’єр-міністра України - Міністра соціальної політики  С. Тігіпка. Було підготовлено проект Указу Президента України «Про Стратегію реформування системи захисту прав споживачів на ринках фінансових послуг в Україні на 2012-2014 роки», схвалений Кабінетом міністрів наприкінці липня. У грудні Асоціація надала пропозиції до проекту розпорядження КМУ «Про затвердження плану заходів щодо реалізації Стратегії реформування системи захисту прав споживачів на ринках фінансових послуг на 2012 – 2017 роки».

1.3. Розбудова управління пенсійними активами (2-й та 3-й рівні)

Протягом звітного року Асоціація готувала та подавала пропозиції до проектів нормативно-правових актів, необхідних для забезпечення реалізації Законів України “Про внесення змін до Закону України “Про недержавне пенсійне забезпечення” (від 22 грудня 2011 р. № 4225-VI), «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо удосконалення законодавства про цінні папери» (від 04.07.2012, № 5042-VI).

В ході виконання плану фахівці Асоціації опрацювали проекти:


  • змін до нової редакції Положення про здійснення діяльності зберігача пенсійного фонду щодо операцій з активами такого фонду (на реєстрації у Мін’юсті);

  • Положення про склад і розмір витрат, що відшкодовуються за рахунок активів недержавного пенсійного фонду (на реєстрації у Мін’юсті);

  • змін до Положення про порядок визначення чистої вартості активів недержавного пенсійного фонду (відкритого, корпоративного, професійного) (затверджено рішенням НКЦПФР від 28.02.2012, № 333);

  • Положення про вимоги до осіб, що здійснюють професійну діяльність з управління активами інституційних інвесторів (діяльність з управління активами), щодо складу та структури активів недержавних пенсійних фондів, якими вони управляють (затверджено рішенням НКЦПФР від 26.04.2012, № 582);

  • Положення про вимоги до особи, яка провадить діяльність з управління пенсійними активами щодо дотримання внутрішніх правил та процедур оцінки і управління ризиками, пов’язаними з інвестуванням пенсійних активів (затверджено рішенням НКЦПФР №1282 від 25.09.12);

  • змін до Положення про порядок визначення чистої вартості активів недержавного пенсійного фонду з урахуванням вимог Закону України «Про загальнообов’язкове державне пенсійне страхування» (у частині запровадження недержавного пенсійного фонду – суб’єкту другого рівня системи пенсійного забезпечення) (на погодженні з державними органами);

  • Змін до Положення про порядок заміни особи, яка провадить діяльність з управління активами пенсійного фонду (затверджено рішенням НКЦПФР від 03.07.2012, № 927);

  • Положення про граничний розмір витрат, пов’язаних із здійсненням недержавного пенсійного забезпечення (затверджено рішенням НКЦПФР та направлено на реєстрацію до Мін’юсту).

У листопаді 2012 року Асоціація розглянула проект Закону України «Про внесення змін до деяких законів України щодо створення інституційних компонентів функціонування накопичувальної системи загальнообов’язкового державного пенсійного страхування», підготовлений Міністерством соціальної політики України, та надала пропозиції і зауваження до нього.
2. Розвиток функцій саморегулювання

2.1. Розвиток законодавства з питань саморегулювання

У зв’язку з реєстрацією парламентом законопроекту «Про саморегулювальні організації» (№10052), поданого народним депутатом Королівською Н.Ю., УАІБ підготувала зауваження до нього, які направила до ВРУ та НКЦПФР. Більшістю голосів законопроект було знято з розгляду.

Асоціація активно співпрацювала з профільним Комітетом Верховної Ради щодо проекту змін до Закону України «Про цінні папери та фондовий ринок» у частині вдосконалення діяльності саморегулівних організацій та заснування об’єднань професійних учасників фондового ринку. Зазначені зміни були прийняті Законом України під №5042.

До НКЦПФР були направлені зауваження до проекту Порядку проведення перевірок діяльності саморегулівних організацій професійних учасників фондового ринку, зауваження та пропозиції до проекту Положення про об’єднання професійних учасників фондового ринку. Зараз ці документи проходять процедуру погодження.

У звітному році вдосконалено внутрішні документи Асоціації, зокрема, внесено зміни до:


  • Положення про порядок прийому компаній до складу членів Української асоціації інвестиційного бізнесу та надання Подання товариствам, які мають намір отримати ліцензію на провадження діяльності з управління активами інституційних інвесторів (діяльності з управління активами) у Національній комісії з цінних паперів та фондового ринку (прийняті Радою УАІБ 30.08.2012р. та погоджені рішенням НКЦПФР № 1588 від 06.11.2012р.);

  • Порядку використання інформації, яку отримує Українська асоціація інвестиційного бізнесу при здійсненні саморегулівної діяльності на ринку цінних паперів (прийняті Радою УАІБ 30.08.2012р. та погоджені рішенням НКЦПФР №1588 від 06.11.2012р.);

  • Методики ренкінгування КУА та ІСІ за результатами їхньої діяльності (прийняті Радою УАІБ 12.07.2012);

  • Статуту  УАІБ (нова редакція) ;    

  • Етичного кодексу УАІБ (нова редакція);

  • Кодексу заходів дисциплінарного впливу УАІБ;

  • Положення про членство в УАІБ;

  • Положення про Дисциплінарний комітет УАІБ;

  • Положення про Раду УАІБ;

  • Положення про Дирекцію УАІБ;

  • Положення про Ревізійну комісію УАІБ;

  • Положення про збір та обробку інформації, яка надається до Української асоціації інвестиційного бізнесу компаніями з управління активами – учасниками Асоціації (нова редакція);

  • Стандарту УАІБ 1 «Бухгалтерський облік діяльності інститутів спільного інвестування».


2.2. Моніторинг діяльності КУА

Впродовж звітного року здійснювався постійний моніторинг дотримання членами УАІБ вимог Положення про збір та обробку інформації, а також проводилася робота з КУА щодо своєчасного подання регулярної та нерегулярної інформації, передбаченої Ліцензійними умовами. При виявленні порушень внутрішніх документів УАІБ Асоціація готувала та направляла до відповідних КУА листи із запитом щодо пояснення причин порушень та застереженням щодо недопущення їх у подальшій роботі.

В Асоціації постійно діє система аналізу структури активів публічних ІСІ. За виявленими у результаті моніторингу порушеннями розрахунку вартості чистих активів та/або структури активів ІСІ, Дирекція надсилала відповідні листи КУА, які управляють активами таких ІСІ, з вимогою пояснення причин порушень та усунення їх у подальшій роботі.

Постійно здійснювалися збір, узагальнення та аналітична обробка інформації про діяльність компаній з управління активами та інститутів спільного інвестування. Були опрацьовані звітні дані про діяльність КУА, ІСІ та НПФ за 2011 рік та три квартали 2012 року, підготовлено аналітичні огляди про результати діяльності та стан розвитку ринку спільного інвестування й управління активами за відповідні періоди. Ці дані активно використовувалися при підготовці презентацій, матеріалів для конференцій, участь у яких брала УАІБ, оприлюднювалися на сайті Асоціації, у засобах масової інформації.

Протягом року щоденно проводився збір інформації від фондових бірж та відповідне оновлення сторінки сайту УАІБ зі зведеною інформацією про щоденні курси цінних паперів на біржах, яка використовувалася КУА для розрахунку вартості чистих активів фондів.

На сайті Асоціації щоденно оприлюднювалася інформація про відкриті, інтервальні та закриті ІСІ з публічною емісією. За цією інформацією здійснювався щомісячний та щотижневий аналіз діяльності відкритих, інтервальних та закритих публічних ІСІ. Всього за звітний період підготовлено 12 щомісячних та 52 щотижневих аналітичних огляди ІСІ з публічною емісією (відкритих, інтервальних та закритих фондів). Статистичні дані та коментарі щодо стану й динаміки розвитку ринку ІСІ, НПФ та діяльності КУА надавалися на запити компаній-учасників Асоціації, представників ЗМІ та громадськості.

За результатами аналізу звітності КУА проводилося ренкінгування КУА (у т. ч. КУА НПФ) та ІСІ за 2011 рік та три квартали 2012 року у розрізі типів фондів, а також класів диверсифікованих фондів з публічною емісією. Ренкінги КУА розміщувалися на сайті УАІБ та передавалися до ЗМІ.

У липні Рада УАІБ затвердила зміни до Методики ренкінгування компаній з управління активами та інститутів спільного інвестування (пайових та корпоративних інвестиційних фондів) за результатами їхньої діяльності, якими запроваджено систему класифікації ІСІ відповідно до структури їхніх активів фондів на звітну дату. Це дозволить найбільш адекватно порівнювати показники і результати роботи українських ІСІ з аналогічними зарубіжними фондами, що стимулюватиме інтерес і привабливість вітчизняного ринку ІСІ для іноземних інвесторів і серед партнерів. Починаючи з кінця 2011 року, Асоціація оприлюднювала ренкінги за класами фондів, які були розраховані за всіма показниками, за якими ренкінгуються ІСІ відкритого типу.

Протягом року Асоціація постійно співпрацювала з НКЦПФР над вдосконаленням системи звітності, ініціювала питання про розміщення на офіційному сайті Комісії у табличному форматі довідника емісій цінних паперів з відповідними кодами ISIN, порушувала проблему невідповідності старих та нових кодів ISIN, тощо.

Для розв’язання проблемних питань переходу компаній з управління активами на новий формат звітності ХМL при поданні звітності до НКЦПФР проведено зустріч з представниками НКЦПФР та АРІФРУ, до Комісії направлені листи з пропозиціями щодо можливих шляхів їх вирішення.

З метою впровадження у практику діяльності КУА електронного цифрового підпису (ЕЦП) була проведена зустріч з представниками НДУ та НКЦПФР щодо презентації відповідного програмного забезпечення. З урахуванням зауважень фахівців УАІБ програмний продукт було доопрацьовано. Проведено роз’яснювальну роботу серед членів Асоціації щодо отримання та подальшого застосування ЕЦП, інформація про процедуру отримання ЕЦП розміщувалася на сайті УАІБ.

У зв‘язку зі змінами нормативних документів Комісії проводилося доопрацювання та впровадження нових версій програми надання звітності до НКЦПФР UrKuaX_X.mdb.

Завершується розробка нового програмного забезпечення для конвертації файлів DBF формату у формат ХМL.

2.3. Організація роботи з підвищення якості послуг КУА

Впродовж звітного року УАІБ проводила консультації з НКЦПФР щодо врегулювання шляхів ліквідації ІСІ, в портфелях яких перебувають цінні папери із зупиненим обігом. Зокрема, до НКЦПФР направлено звернення про скасування емісій ЦП, які знаходяться у портфелях ІСІ та обіг яких зупинено більше ніж рік тому. Список таких випусків цінних паперів було сформовано за результатами опитування членів УАІБ у березні 2012 р. Дискусія з цього питання відбувалася також у рамках 26 конференції УАІБ у Закарпатті. У 2-му кварталі 2012 року УАІБ разом з НКЦПФР опрацювали механізм вирішення проблеми щодо ліквідації інститутів спільного інвестування, в активах яких перебувають цінні папери, обіг яких обмежено. Роз’яснення щодо алгоритму дій КУА у вищезазначеній ситуації було оприлюднено на сайті Асоціації. З вересня розпочато видачу листів УАІБ Ліквідаційним комісіям ІСІ про надання дозволу на переведення цінних паперів, обіг яких зупинено, з рахунку ІСІ на рахунок покупця таких цінних паперів у порядку реалізації активів ІСІ при його ліквідації. Необхідні рішення отримано щодо 14 фондів.

На виконання вимог Положення про контроль за дотриманням компаніями з управління активами – членами Української асоціації інвестиційного бізнесу вимог, встановлених законодавством про рекламу на ринку цінних паперів, затвердженого рішенням Ради УАІБ 08.07.2010р. та погодженого рішенням ДКЦПФР №1459 від 14.09.2010р., Дирекція УАІБ здійснювала постійний контроль за дотриманням КУА законодавства про рекламу на фондовому ринку. Порушень з боку компаній виявлено не було.

Відповідно до Порядку надання Українською асоціацією інвестиційного бізнесу Висновку щодо можливості (неможливості) припинення компанією з управління активами професійної діяльності на фондовому ринку – діяльності з управління активами інституційних інвесторів (діяльності з управління активами), затвердженого рішенням Ради УАІБ та погодженого ДКЦПФР від 20.10.2009р., п’ять компаній – членів Асоціації отримали висновки про можливість припинення професійної діяльності на фондовому ринку.

Для забезпечення виконання членами Асоціації вимог Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг», а також Положення НКЦПФР про особливості організації та проведення внутрішнього аудиту (контролю) в професійних учасниках фондового ринку, фахівцями Дирекції розроблено примірне Положення про службу внутрішнього аудиту в КУА, яке надається компаніям за їхніми запитами.

На виконання вимог Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» Асоціація підготувала примірне Положення про систему управління ризиками в КУА.



2.4. Юридична та методологічна підтримка діяльності членів УАІБ

Протягом року тривала робота з передліцензійної підготовки компаній для отримання ліцензії. Подання до НКЦПФР на отримання ліцензії отримали 121 компанія, з них 30 нових КУА.

Дирекцією УАІБ постійно здійснювалася робота з надання учасникам Асоціації консультацій з питань управління активами, підготовки звітів, ведення бухгалтерського обліку, ліквідації ІСІ та методологічна допомога компаніям – претендентам на вступ до УАІБ з питань створення КУА та фондів.

У зв’язку з внесенням змін до нормативно-правових актів НКЦПФР/ДКЦПФР, пов’язаних з провадженням професійної діяльності на фондовому ринку - діяльності з управління активами інституційних інвесторів (діяльності з управління активами), у 4-му кварталі 2012 року Дирекція УАІБ підготувала та розмістила на сайті Асоціації узагальнену інформацію про дії, які повинні здійснити компанії для приведення діяльності у відповідність до вимог нормативних актів НКЦПФР/ДКЦПФР.

На прохання членів Асоціації були підготовлені запити до державних органів з різних питань, що стосуються професійної діяльності учасників УАІБ. Зокрема, направлено звернення до Голови Національного банку України щодо невідповідності чинному законодавству окремих пунктів Постанови Правління НБУ від 25.01.2012 №23 «Про затвердження Положення про порядок формування та використання банками України резервів для відшкодування можливих втрат за активними банківськими операціями» у частині виключення цінних паперів ІСІ з переліку цінних паперів, які можуть залучатися банками як застава. Відповідь НБУ від 18.04.12 №40-5121751-4079 була розміщена на сайті УАІБ та розіслана КУА.

У зв’язку з питаннями, що виникали у КУА після зміни вимог до сертифікованих фахівців, до НКЦПФР було направлено запит щодо можливості (неможливості) розглядати працівників банків, які не працювали у підрозділах, що здійснюють окремий вид професійної діяльності на фондовому ринку, як таких, що можуть працювати в КУА за сумісництвом, як сертифіковані фахівці.

Для забезпечення рівних умов діяльності для всіх видів пайових фондів до НКЦПФР було направлено звернення щодо необхідності внесення змін до Положення про порядок реєстрації випуску інвестиційних сертифікатів пайового інвестиційного фонду, затвердженого рішенням ДКЦПФР №1478 від 24.11.2009р. у частині реєстрації змін до проспектів емісії інвестиційних сертифікатів відкритих ПІФ.

2.5. Підвищення кваліфікації та сертифікація фахівців КУА

У 1-му кварталі звітного року УАІБ організувала семінари "Практичні заняття зі складання електронної звітності КУА у запитаннях та відповідях". Навчанням охоплено близько 60 фахівців КУА.

У 4-му кварталі 2012 року Асоціація організувала три 5-ти денних семінари-практикуми на тему: «Запровадження Міжнародних стандартів фінансової звітності в практику діяльності КУА», в яких взяли участь більше 70 фахівців компаній.

З 14 по 17 червня 2012 р. у Закарпатській області на базі туристичного комплексу «Воєводино» проходила XXVІ науково-практична конференція УАІБ «Професійне управління активами». Вона зібрала представників НКЦПФР, НКРРФП, Міністерства фінансів України, компаній з управління активами - членів УАІБ, Національного банку України, Державної іпотечної установи, Аудиторської палати України, рейтингового агентства та агентства у зв’язках з інвесторами. Ключовими темами обговорень були основні зміни у регулюванні фондового ринку у 2012 році, ефективні стратегії КУА в сучасних умовах, впровадження нових вимог законодавства у практику діяльності КУА, розвиток пенсійної реформи в Україні та комунікаційна політика КУА як засіб вдосконалення відносин з регулятором та учасниками ринку.

Представники компаній-членів УАІБ брали участь у семінарі на тему: «Недержавні пенсійні фонди», організованому НКЦПФР разом з TAIEX, який відбувся 12-13 листопада 2012 року. Під час заходу було розглянуто основи діяльності в Європейському Союзі державних та приватних пенсійних фондів, ліцензування приватного пенсійного забезпечення та його управління, інвестиційні ліміти приватного пенсійного забезпечення, а також сучасні ініціативи та розвиток у країнах ЄС системи приватних пенсійних фондів. Закордонні колеги з Греції, Польщі та Італії розповіли про особливості системи пенсійного забезпечення у кожній з цих країн, а також представили власні напрацювання для аудиторії семінару.

Відповідно до угоди між «Київським національним економічним університетом імені Вадима Гетьмана» і УАІБ проведено роботу з організації проходження практики студентами магістерської програми «Фінансовий ринок» на 2012/2013 навчальний рік у компаніях-членах Асоціації.


3. Розвиток діяльності секцій УАІБ



<< попередня сторінка   наступна сторінка >>