1. Доходи бюджету - nadoest.com ))
Головна
Пошук за ключовими словами:
сторінка 1
Схожі роботи
Назва роботи кіл. стор. розмір
Відомості про виконання бюджету відповідного рівня Виконання бюджету... 1 28.21kb.
1. Доходи бюджету 1 60.27kb.
Доходи І видатки державного бюджету бюджет – фінансовий план доходів... 1 13.94kb.
Закон україни про Державний бюджет України на 2013 рік 1 192.86kb.
Закон україни про Державний бюджет України на 2013 рік (Відомості... 1 250.51kb.
Інформація про хід виконання районного бюджету за 11 місяців 2012... 1 224.55kb.
Закон україни про Державний бюджет України на 2013 рік Стаття Визначити... 1 188.34kb.
Рішення районної ради від 11. 09. 2012. №4 Уточнені доходи районного... 1 135.62kb.
Закон україни про Державний бюджет України на 2011 рік I. Загальні... 47 12108.96kb.
Закон україни про Державний бюджет України на 2009 рік I. Загальні... 33 8092.04kb.
Закон україни про Державний бюджет України на 2012 рік Стаття 1 50 12471.66kb.
Закон україни про Державний бюджет України на 2010 рік Із змінами... 55 12334.39kb.
Рішенням Новоукраїнської районної ради від 25 березня 2011 року №68... 4 831.16kb.
Таращанський 1 219.63kb.

1. Доходи бюджету - сторінка №1/1
1.Доходи бюджету
За І півріччя 2012 року до бюджету міста надійшло доходів з урахуванням трансфертів у сумі 169679,9 тис.грн., в тому числі до загального фонду – 147948,3 тис.грн., до спеціального фонду – 21731,6 тис.грн. Відсоток виконання плану на звітний період – 100,2%.

Станом на 01.07.2012 року до загального фонду бюджету міста надійшло власних доходів у сумі 66556,1 тис.грн., що на 4014,1 тис.грн. або на 6,4% більше планових призначень на січень-червень.

План перевиконано по усіх основних джерелах доходів, а саме: по податку на доходи фізичних осіб – на 2288,2 тис.грн. або на 4,9%, , платі за землю – на 1354,7 тис.грн. або на 9,2%, збору за провадження деяких видів підприємницької діяльності – на 32,7 тис.грн. або на 9,1%.

В порівнянні з аналогічним періодом 2011 року у співставних умовах надходження доходів надходження власних доходів зросли на 2629,3 тис.грн. або на 4,1%.

План надходжень по основному джерелу доходів – податку з доходів фізичних осіб перевиконано на 2288,2 тис.грн. або на 4,9%. У порівнянні з минулим роком у співставних умовах надходження від цього виду платежу збільшились на 3444,6 тис.грн. або на 7,6% завдяки зростанню перерахувань податку бюджетоутворюючими підприємствами міста, такими як ТОВ «Інтерпайп НікоТ’юб» - на 1,5 млн.грн. або на 31,3%, ПРАТ «Сентравіс Продакшн Юкрейн» - на 0,7 млн.грн. або на 15,9% у зв’язку із підвищенням рівня заробітної плати працівників.

План по другому за розміром джерелу доходів - платі за землю перевиконаний на 1354,7 тис.грн. або на 9,2%, однак в порівнянні аналогічним періодом 2011 року надходження скоротилися на 597,7 тис.грн. або на 3,6% по причині закінчення 80 договорів оренди землі. За І півріччя вже укладено та зареєстровано 32 договори, від яких до кінця року надійде орендної плати за землю у сумі 1553,0 тис.грн.

Завдяки проведеній роботі по розміщенню на депозитних рахунках у банку тимчасово вільних коштів бюджету міста станом на 01.07.2012 року бюджет міста додатково отримав доходів у вигляді відсотків у сумі 23,6 тис.грн..

Недовиконано план надходжень до бюджету частини чистого прибутку комунальних підприємств – на 17,7 тис.грн. у зв’язку з поверненням помилково сплачених у минулому році платежів та надходженню коштів від реалізації безхазяйного майна на 2,3 тис.грн. або на 28,8% через неліквідність цього майна.

За І півріччя поточного року до спеціального фонду бюджету міста надійшло доходів у сумі 12014,8 тис.грн., план надходжень перевиконано на 2846,8 тис.грн. або на 31,1%.

План перевиконано по збору за першу реєстрацію транспортних засобів – на 129,4 тис.грн. або у 2 рази, єдиному податку – на 1741,3 тис.грн. або у 1,8 разів, екологічному податку – на 1094,4 тис.грн. або у 1,7 разів

Недовиконання планових показників відбулося лише по надходженню коштів від приватизації – на 32,4 тис.грн. або на 16,6% через економічну непривабливість об’єктів, які залишилися для продажу та коштів від продажу землі несільськогосподарського надходження - на суму 99,1 тис.грн. у зв’язку із неперерахуванням авансового внеску на виготовлення проектно-кошторисної документації ТОВ «Дігамма»).

У порівнянні з аналогічним періодом минулого року доходи спеціального фонду зросли на 2223,8 тис.грн. або на 22,7% за рахунок збільшення надходжень єдиного та екологічного податків.



2. Видатки бюджету

Видатки загального фонду бюджету міста з урахуванням субвенцій з Державного бюджету за 6 місяців 2012 року виконані в сумі 150 275,9 тис.грн, що становить 85,3% до плану на відповідний період та 47,5% до річного плану.

Видатки на фінансування соціально-культурної сфери та соціальний захист населення виконані в обсязі 139 034,7 тис.грн, що становить 92,5 відсотків до загального обсягу фінансування за звітний період, у тому числі за рахунок коштів цільових субвенцій на виконання державних програм соціального захисту населення – 57 062,4 тис.грн (41%), з них на освіту – 64 784,1 тис.грн. (46,6%), охорону здоров`я – 9 274,9 тис.грн. (6,7%), соціальний захист – 57 811,6 тис.грн. (41,6%), культуру – 5 997,3 тис.грн. (4,3%), фізкультуру – 1 077,6 тис.грн (0,7%).

Із загального обсягу видатків 58 764,9 тис.грн або 39,1% направлено на заробітну плату з нарахуваннями працівникам бюджетних установ, 57 024,3 тис.грн або 37,9% – на виплату нарахованих за місяць всіх видів допомог сім`ям з дітьми, відшкодування пільг, в тому числі наданих відповідно до міської програми соціального захисту населення на 2012 рік, здійснення інших трансфертів населенню, 4 084,1 тис.грн або 2,7% - забезпечення установ освіти і соціального захисту харчуванням, 13 715,8 тис.грн або 9,1% - оплату енергоносіїв та комунальних послуг бюджетних установ, 9 274,9 тис.грн або 6,2% - утримання підрозділів первинної медицини, 3 781,7 тис.грн або 2,5% - заходи у сфері житлово-комунального господарства.

У січні-червні 2012 року заробітна плата нарахована з дотриманням умов щодо підвищення посадових окладів працівників І-У тарифних розрядів з січня та квітня поточного року, встановлення решті працівників посадових окладів на основі Єдиної тарифної сітки розрядів і коефіцієнтів виходячи з розміру тарифної ставки працівника І тарифного розряду 773 грн – з січня та 794 грн – з липня. Крім того, відповідно до затвердженого плану асигнувань у червні місяці виплачена матеріальна допомога на оздоровлення педпрацівникам установ освіти та культури у сумі 2 805,0 тис.грн, надбавки працівникам охорони здоров`я за обсяг виконаної роботи відповідно до постанови КМУ від 05.03.2012р №209, нарахованої за квітень-червень поточного року, у сумі 465,2 тис.грн. На виконання постанови КМУ від11.05.2011р №524 у травні-червні на матеріальну допомогу на оздоровлення при наданні щорічної відпустки працівників центру первинної медицини спрямовано 195,9 тис.грн.

Таким чином, за звітний період на оплату праці працівників бюджетних установ використано коштів у сумі 58 764,9 тис.грн, крім того у галузі «охорона здоров`я» - 7 647,7 тис.грн. Фактичний фонд оплати праці січня-червня з урахуванням заробітної плати працівників первинної медицини склав 73 713,4 тис.грн. Середньомісячний заробіток працівника бюджетної сфери склав: у галузі «освіта» - 2 199 грн, «охорона здоров`я» – 1 955 грн, «культура» – 2 203 грн. Станом на 01.07.2012р має місце кредиторська заборгованість бюджету з виплати заробітної плати за ІІ половину червня у сумі 7 336,6 тис.грн, яка погашена на початку липня.

Власним фінансовим ресурсом та коштами позики з Єдиного казначейського рахунку у повному обсязі вдалось провести розрахунки за спожиті бюджетними установами енергоносії. Заборгованість відсутня.

За січень-червень 2012 року вартість спожитих бюджетними установами енергоносіїв та комунальних послуг склала 13 715,8 тис.грн, що на 3 980,2 тис.грн або на 30% (із застосуванням до видатків установ охорони здоров`я у 2011 році коефіцієнту 0,348) більше проти показника за І півріччя 2011 року. Це відбулося за рахунок зростання тарифів на споживання енергоносіїв (у порівнянні з відповідним періодом минулого року тарифи на теплопостачання зросли на 38%, водопостачання – на 4%, електроенергію – на 13%, природний газ – на 42%), а також необхідності оплати послуг постачальників за останню декаду грудня 2011 року – 1 955,3 тис.грн.

Видатки на медикаменти та продукти харчування, що забезпечують виконання функцій бюджету, профінансовано відповідно до фактичних виробничих показників за нормативами, затвердженими в бюджеті міста на 2012 рік.

Видатки на харчування в закладах освіти за звітний період склали 4 040,3 тис.грн, що на 942,3 тис.грн або на 30% більше у порівнянні з показником за відповідний період минулого року. Так, харчування дітей в дитячих дошкільних закладах здійснювалось за нормативами: садкові групи – 7,0 грн на діто-день, ясельні групи – 6,0 грн, учнів 1-4 класів загальноосвітніх шкіл – 5,0 грн. Крім того, в межах затверджених річних кошторисних призначень відділу освіти і науки організовано харчування дітей пільгових категорій у пришкільних оздоровчих таборах, на що спрямовано 110,7 тис.грн.

Згідно затверджених кошторисних призначень центру первинної медичної допомоги на харчування (молочні суміші) дітей з малозабезпечених сімей віком до 2-х років та дітей ВІЛ-інфікованих матерів використано 16,9 тис.грн.

План видатків на медикаменти по галузі «охорона здоров`я» виконано у сумі 509,5 тис.грн при плані на звітний період – 544,6 тис.грн, тобто на 94%. Із загального обсягу видатків 159,5 тис.грн спрямовано на оплату медикаментів за пільговими рецептами громадян, 30,4 тис.грн – слухові апарати. На лікарські відвідування закладу спрямовано 220,6 тис.грн, вартість одного відвідування склала 0,69 грн.

В межах планових призначень відділу з питань культури, молоді, спорту та туризму на організацію та проведення загальноміських заходів (свят) використано 151,5 тис.грн, що на 126,6 тис.грн більше проти показника за аналогічний період 2011 року. Крім того, в межах міської програми з соціальної підтримки сім"ї, дітей та молоді на надання стипендій дітям-сиротам, що навчаються у закладах І-ІУ рівня акредитації, спрямовано 9,6 тис.грн, проведення передбачених програмою заходів – 32,8 тис.грн. Відповідно до заходів комплексної програми розвитку фізичної культури і спорту профінансовані видатки на проведення змагань з неолімпійських видів спорту – 8,2 тис.грн, командирування спортсменів міста на обласні змагання – 4,1 тис.грн, надання стипендій провідним спортсменам міста – 8,0 тис.грн, відрядження на змагання вихованців комунального закладу ДЮСШ – 6,9 тис.грн.

На виконання міської програми з поліпшення соціального захисту населення за І півріччя 2012 року спрямовано 1 122,3 тис.грн, в тому числі: на фінансову підтримку ветеранських організацій – 41,5 тис.грн, компенсаційні виплати фізичним особам за надання соціальних послуг – 307,9 тис.грн, надання пільг сім”ям воїнів, загиблих в Афганістані, та почесним громадянам міста за користування житлово-комунальними послугами – 123,1 тис.грн, забезпечення 100-відсоткової пільги на оплату спожитих інвалідами та учасниками бойових дій енергоносіїв за рахунок коштів бюджету міста – 70,3 тис.грн, одноразову матеріальну допомогу інвалідам-афганцям та сім`ям воїнів, загиблих в Афганістані, до дня виводу військ з Афганістану – 36,2 тис.грн, членам товариства «Меморіал» - 9,1 тис.грн, визволителям міста – 2,3 тис.грн, жертвам нацизма та вдовам до Дня Перемоги – 12,9 тис.грн, малозабезпеченим громадянам міста на підставі затверджених рішень – 183,4 тис.грн, виплату компенсації потерпілим дітям внаслідок Чорнобильської катастрофи – 5,0 тис.грн, поховання безрідних громадян – 16,2 тис.грн, придбання пального інвалідам 1 групи з порушенням опорно-рухового апарату – 5,2 тис.грн, надання щомісячної матеріальної допомоги ліквідаторам ЧАЕС – 78,7 тис.грн, сім`ям загиблих афганців – 42,4 тис.грн, вшанування 100-річних громадян – 3,6 тис.грн, встановлення пандусів – 50,5 тис.грн, матеріальну допомогу громадянам аварійного будинку – 34,0 тис.грн, придбання квартири для інваліда І групи – 100,0 тис.грн.

За рахунок коштів відповідних субвенцій профінансовані видатки на виконання державних соціальних програм.

Субвенцію на виплату державної допомоги сім”ям з дітьми, малозабезпеченим сім”ям, інвалідам з дитинства і дітям-інвалідам перераховано в обсязі 39 784,8 тис.грн або на 100% до плану. Станом на 01.07.2012р заборгованість відсутня. Кількість одержувачів склала 9087 особи.

За рахунок відповідної субвенції з державного бюджету на утримання 6 прийомних сімей (державну соціальну допомогу на дітей-сиріт, виплату грошового забезпечення прийомним батькам, пенсійне забезпечення) за звітний період використано 137,3 тис.грн.

Субвенція на енергоносії та квартплату перерахована у сумі 15 326,8 тис.грн., у тому числі грошовими коштами 850,5 тис.грн. Заборгованість на 1 липня 2012 р. склала 598,5 тис.грн., що є фактичними нарахуваннями другої половини червня та сумою не профінансованих живих коштів по квартирній платі з початку 2012 року (574,8 тис.грн).

Субвенція на пільговий проїзд, послуги зв”язку та інші пільги профінансована у сумі 1 793,0 тис.грн., у тому числі на пільговий проїзд автотранспортом відшкодовано 927,3 тис.грн., залізничним транспортом – 550,0 тис.грн. Станом на 01.07.2012року по цьому виду субвенції обліковується кредиторська заборгованість у сумі 1 843,4 тис.грн., яка виникла з причини недофінансування субвенції з державного бюджету за пільговий проїзд автотранспортом за квітень-червень 2012 року у сумі 1 077,9 тис.грн., залізничним транспортом у сумі 160,0 тис.грн. та послуг зв”язку – 140,7 тис.грн, санаторно-курортні путівки – 456,5 тис.грн, поховання – 6,8 тис.грн, паливо героям – 0,6 тис.грн, відшкодування вартості проїзду чорнобильців – 0,9 тис.грн.

Субвенція на тверде паливо і скраплений газ профінансована у сумі 20,5 тис.грн. Заборгованість відсутня.

Видатки спеціального фонду бюджету міста за І півріччя 2012 року виконані у загальній сумі 9 835,0 тис.грн, в тому числі за рахунок власних надходжень бюджетних установ – 4 673,0 тис.грн (плата за послуги, що надаються згідно функціональних повноважень – 3 305,1 тис.грн, благодійні внески, суми за дорученнями – 1 367,9 тис.грн), цільових (екологічного) фондів – 2 472,9 тис.грн (в т.ч. кредиторська заборгованість 2011 року – 100,2 тис.грн), надходжень збору за реєстрацію транспортних засобів – 15,0 тис.грн (кредиторська заборгованість 2011 року), надходжень до бюджету розвитку, в тому числі за рахунок субвенцій з інших рівнів бюджетів – 2 674,1 тис.грн.

Коштами бюджету розвитку профінансовано капітальний ремонт дошкільного закладу №48 – 263,9 тис.грн, кредиторську заборгованість центру первинної медицини за виконаний у 2011 році капітальний ремонт відділення по вул..Добролюбова – 231,7 тис.грн, капремонт житлового фонду – 840,2 тис.грн, благоустрій міста – 524,0 тис.грн (в т.ч. 117,4 тис.грн – придбання та встановлення дитячих майданчиків за рахунок коштів субвенції з обласного бюджету), придбання та встановлення коштами субвенції з обласного бюджету дитячих майданчиків на базі підрозділів КЗ «Спорт для всіх» – 100,0 тис.грн, будівництво – 661,7 тис.грн, в т.ч. будівництво туалетів в загальноосвітніх школах №11, 16 – 529,6 тис.грн, внески у статутні фонди комунальних підприємств – 25,8 тис.грн, погашення кредиторської заборгованості закладів вторинної медицини – 9,7 тис.грн.



Начальник фінансового управління О.М.Давидко