Підсумки виконання місцевих бюджетів Новобузького району за 2012 рік - nadoest.com ))
Головна
Пошук за ключовими словами:
сторінка 1
Схожі роботи
Назва роботи кіл. стор. розмір
Розпорядження голови Рахівської районної державної адміністрації... 1 33.87kb.
Розпорядження голови Рахівської районної державної адміністрації... 1 40.61kb.
Розпорядження голови Рахівської районної державної адміністрації... 1 37.1kb.
Про виконання місцевих бюджетів Кривоозерського району за 9 місяців... 1 56.52kb.
Наказ №15 в про підсумки виконання бюджету району за 2012 рік та... 1 89.14kb.
Розпорядження " 26 " березня 200 8 р м. Очаків №103 Про виконання... 1 250.75kb.
Розпорядження 06. 03. 2013 Валки №44 Про заходи щодо виконання місцевих... 1 13.99kb.
Довідка про підсумки виконання місцевих бюджетів Білгород-Дністровського... 1 55.07kb.
Звіт про виконання зведеного та районного бюджетів Первомайського... 1 162.98kb.
Рішення від «27» лютого 2013 року №1 Про підсумки соціально-економічного... 1 86.26kb.
Розпорядження від 29 серпня 2011 року №353 Про заходи щодо забезпечення 1 46.88kb.
Генеральний договір №024/104 добровільного медичного страхування м. 1 244.46kb.
Таращанський 1 219.63kb.

Підсумки виконання місцевих бюджетів Новобузького району за 2012 рік - сторінка №1/1
Підсумки виконання місцевих бюджетів

Новобузького району за 2012 рік
Доходи зведенного бюджету Новобузького району за 2012 рік склали 137361,9тис.грн., у тому числі отримано трансфертів з державного бюджету – 98229,9тис.грн., в тому числі: дотацій – 58415,7тис.грн., субвенцій – 39814,2тис.грн.

Завдяки проведених заходів, до загального та спеціального фондів місцевих бюджетів Новобузького району протягом 2012 року мобілізовано податків і зборів 23811,1тис.грн., що на 4437,7тис.грн. більше виконання за звітний період минулого року, в тому числі: до загального фонду надійшло 20780,6тис. грн. або 104,9 відсотків планових призначень (або 105,7% до плану доведеного Міністерством фінансів України), план звітного періоду перевиконано на 971,7тис.грн., до спеціального фонду надійшло 3030,5тис. грн. (без власних надходжень бюджетних установ) або 141,1 відсотків плану з урахуванням змін передбаченого на 2012 рік. Надходження власних надходжень бюджетних установ протягом звітного періоду склали 6790,4тис.грн.

По всіх 14 бюджетах району досягнуто виконання запланованих показників дохідної частини загального фонду та по кожному з них забезпечено зростання надходжень порівняно з минулим роком.

За звітний рік забезпечено зростання надходжень порівняно з виконанням за 2011 рік в розрізі майже всіх податків і зборів, що зараховуються до зведеного бюджету району, зокрема:

- податку на доходи фізичних осіб отримано 15500,7тис.грн., (приріст 2489,2тис.грн., або на 19,1%) ;

- платі за користування надрами місцевого значення - 205,3тис.грн. ( приріст 20,2тис.грн., або на 10,9% );

- платі за землю - 4542,1тис.грн. (приріст 605,7тис.грн., або на 15,4%) ;

- збору за впровадження деяких видів підприємницької діяльності - 127,5тис.грн., (приріст - 37,0тис.грн., або на 40,9%);

- фіксованому сільськогосподарському податку - 227,8тис.грн. (приріст - 11,349тис.грн., або на 5,2%).

Зростання надходжень в порівнянні з аналогічним періодом минулого року пов’язано з ростом мінімальної заробітної плати – 1049,9тис.грн., проведенням кампанії декларування 2011 року – 653,3тис.грн., переглядом договорів оренди земельних паїв - 675,1тис.грн., зростанням ділової активності суб’єктів підприємницької діяльності - 96,1тис.грн., легалізацією зайнятості населення – 14,8тис.грн., надходженням орендної плати згідно договорів відшкодування за фактичне використання земельних ділянок - 132,7тис.грн., наданням в оренду вільних земель - 106,2тис.грн., переглядом договорів оренди на землю відповідно проведеної нормативно - грошової оцінки землі - 104,0тис.грн., переглядом земельного податку з фізичних осіб з урахуванням коефіцієнту - 262,8тис.грн., збільшенням ставок оподаткування збору за провадження деяких видів підприємницької діяльності - 37,0тис.грн., сплатою фіксованого сільськогосподарського податку - 11,3тис.грн., збільшенням видобутку гнейсів ПРАТ «Микитівський гранітний кар’єр» - 20,2тис.грн.

Зменшення фактичних надходжень в порівнянні з минулим роком по:

- податку на прибуток підприємств комунальної власності на 31,1тис.грн., або на 48,1% за рахунок зниження ставки податку (з 23% до 21%), реорганізації бюро технічної інвентаризації та зменшення отриманих доходів видавництвом газети «Вперед» (в І кварталі 2011 року сплачено податок на прибуток за ІV квартал 2010 року за виконання одноразового замовлення по друкуванню бюлетнів);

- державному миту на 90,5тис.грн.(менша кількість оформлення спадщини, дарування, паспортів та повернення по ухвалах суду судового збору);

- інших надходженнях (КБКД 24060300) на 45,2тис.грн. або на 38,1% (в 2011 році до складу "Інших надходжень" надійшли кошти відшкодування збитків за використання земель без правовстановлюючих документів в сумі 31,2тис.грн. та невикористане фінансування розпорядниками коштів районного бюджету 14,0тис.грн.).

Незадіяним можливим резервом надходжень до місцевих бюджетів залишається податковий борг( можливий до стягнення), який станом на 1 січня 2013 року по платежах до загального фонду місцевих бюджетів становить 290,9тис.грн.(у відрахуваннях), а саме по: податку з доходів фізичних осіб – 87,6тис.грн., платі за землю – 196,7тис.грн., податку на прибуток підприємств комунальної власності – 6,3тис.грн., збору за впровадження деяких видів підприємницької діяльності – 0,3тис.грн.
Основним бюджетоутворюючим джерелом місцевих бюджетів (74,6%) протягом 2012 року є податок на доходи фізичних осіб, якого протягом 2012 року мобілізовано 15500,7тис.грн. або 102,4 відсотків плану звітного періоду. В порівнянні з відповідним періодом минулого року його надходження збільшились на 2489,2тис.грн., або на 19,1%.

Кожним з місцевих бюджетів забезпечено виконання затверджених планових показників на звітний період по податку з доходів фізичних осіб, крім бюджету Новополтавської сільської ради 68,8% до річного плану (факт 217,7тис.грн.), що обумовлено оголошенням банкрутом ДП «Новополтавський елеватор» (в 2011 році було сплачено ПДФО в сумі 126,8тис.грн.- контингент), скороченням 60 працівників в ДП ДАК «Хліб України» Агрофірма «Новополтавський елеватор» (втрати ПДФО за 2012 рік складають 62,8тис.грн.-контингент), реорганізацією ПОСП «Відродження», ПОСП «Новополтавка» шляхом приєднання до ПОСП «Красна Баштанка», яке знаходиться на території Шевченківської сільської ради (втрати ПДФО за 2012 рік складають 122,4тис.грн.- контингент).

В результаті проведеної кампанії декларування податку сплачено 1941,3тис.грн.(контингент), що на 871,0тис.грн. більше за відповідний період минулого року. Однак, недоїмка по зданим деклараціям на 01.01.2013р. складає 73,7тис.грн., в тому числі найбільша по Баратівській с/р – 23,8тис.грн., міській раді – 14,3тис.грн., Новомихайлівській с/р – 11,7тис.грн., Новомиколаївській с/р – 11,2тис.грн., Розанівській с/р - 3,9тис.грн.

Податку з доходів фізичних осіб за здані в оренду земельні паї станом на 1.01.2013р. зібрано 3661,4тис.грн.(контингент). Станом на 01.01.2013р. борг по сплаті ПДФО за здані в оренду земельні паї складає 84,7тис.грн., із них найбільший по Софіївській с/р – 26,9тис.грн., Баратівській с/р – 20,0тис.грн., міській раді – 14,8тис.грн., Новомихайлівській с/р 6,5тис.грн., Кам’янській с/р 5,2тис.грн.



Плата за землю займає друге місце по обсягах надходжень податків і зборів до загального фонду місцевих бюджетів, її питома вага становить 21,9 відсотків у загальній сумі надходжень. Обсяг надходжень у звітному періоді склав 4542,1тис.грн. або 116,4% планового показника (3900,8тис.грн.), сума надпланових надходжень – 641,2тис.грн.

Надходження орендної плати за землю за звітний період складає 3481,8тис.грн., в тому числі: з юридичних осіб – 2134,4тис. грн. та з фізичних осіб - 1374,4тис.грн. Сума надпланових надходжень – 451,0тис.грн. В порівняні з аналогічним періодом минулого року надходження збільшилися на 343,9тис.грн. або на 11,0% (за рахунок надання в оренду вільних земель – 106,2тис.грн., перегляду договорів оренди землі відповідно проведеної нормативно-грошової оцінки землі на загальну суму 104,0тис.грн. та застосування коефіцієнту 1,756 відповідно постанови Кабінету Міністрів України від 31 жовтня 2011року №1185 «Про внесення змін до Методики нормативної грошової оцінки земель сільськогосподарського призначення та населених пунктів» - 133,7тис.грн.).

Заборгованість по орендній платі за землю станом на 01.01.2013р. складає 64,2тис.грн.(з фізичних осіб), із них за минулі роки – 20,0тис.грн. Найбільший борг по міській раді 21,0тис.грн., по Софіївській с/р – 18,5тис.грн., Баратівській с/р – 11,8тис.грн., Новомихайлівській с/р – 6,4тис.грн.

В 2012 році проведено конкурсні комісії по наданню в оренду земель, які знаходяться за межами населених пунктів. За результатами роботи комісій в користування передано 4796,89га землі, що в порівнянні з 2011 роком більше на 876,41га. Річна сума надходжень згідно укладених угод становить 1651,7тис.грн., що на 157,4тис.грн. перевищує надходження минулого року. Станом на 01.01.2013р. сплачено 1633,4тис.грн.або 98,9%.



Земельного податку до місцевих бюджетів району протягом звітного періоду надійшло 1060,2тис.грн. (121,9% до плану звітного періоду), в тому числі з фізичних осіб – 728,0тис.грн.

Обсяг надходжень плати за користування надрами для видобування корисних копалин місцевого значення за 2012 рік склав 205,3тис.грн., або 100 відсотків, що на 20,2тис.грн. більше ніж торік.

Надходження податку на прибуток підприємств комунальної власності за 2012 рік складає 28,8тис.грн., або 104,5 відсотків до річних призначень.

Загальний обсяг фактичних надходжень місцевих податків і зборів загального фонду за 2012 рік склав 127,6тис.грн., або 115,7% до планових показників звітного періоду. Найбільший відсоток запланованих (66,1%) та фактичних (66,2%) надходжень звітного періоду припадає на міську раду. В розрізі надходжень дана сума представлена наступним чином:



  • туристичний збір - 0,1тис.грн.

  • збір за провадження деяких видів підприємницької діяльності, надходження звітного періоду склали 127,5тис.грн. або 115,7% плану.

Фіксованого сільськогосподарського податку протягом 2012 року надійшло 227,8тис.грн., або 108,7% до запланованих річних призначень.

Плати за оренду майнових комплексів, що знаходяться в комунальній власності надійшло 76,8тис.грн., або 106,3%. Надходження звітного періоду зросли на 4,6тис.грн.(одноразові заходи).

Надходження державного мита станом на 01.01.2013 р. складає 21,8тис.грн., або 20,4відсотків до річного плану.


До спеціального фонду місцевих бюджетів з врахуванням власних надходжень бюджетних установ (без трансфертів) надійшло доходів у сумі 9820,9тис. грн., що більше, ніж у аналогічному періоді минулого року на 3146,4тис.грн.

В розрізі дохідних джерел спеціальний фонд місцевих бюджетів формувався за рахунок:

- збору за першу реєстрацію транспортного засобу - 68,1тис.грн., що на 61,7тис.грн. перевищує виконання за минулий рік.

- екологічного податку - 126,6тис.грн., або 224,6 % планових обсягів (56,4тис.грн.) та на 49,1тис.грн. більше надходжень отриманих за 2011 рік.

- єдиного податку для суб’єктів малого підприємництва - 1927,8тис.грн. або 156,6%. Порівняно з аналогічним періодом минулого року дана сума зросла на 943,2тис.грн., або 195,8%.

- коштів від відчуження майна, що знаходиться у комунальній власності - 165,2тис.грн., або 100 відсотків планових призначень.

- коштів від продажу землі - 728,3тис.грн., або 106,5% планових показників (683,8тис.грн.) та на 557,1тис.грн. більше, ніж торік.

Надходження власних надходжень бюджетних установ протягом звітного періоду склали 6790,4тис.грн., що більше проти минулого року на 1685,6тис.грн.

Станом на 1 січня 2013 року податковий борг можливий до стягнення по спеціальному фонду зведеного бюджету Новобузького району складає 46,9тис.грн., в тому числі по: єдиному податку з фізичних осіб - 44,6тис.грн., екологічному податку - 2,2тис.грн., збору за забруднення навколишнього середовища від фізичних осіб - 0,1тис.грн.

Крім цього у 2012 році було укладено соціально-партнерські угоди з землекористувачами, в результаті чого до спеціального фонду органів місцевого самоврядування мало надійти 369,3 тис.грн.Фактично надійшло 322,0 тис.грн. Борг складає 86,2 тис.грн. ЦЕ по міській раді-31,1тис.грн.,Кам’янській с/р -15,0тис.грн.,Новомиколаївській с/р -7,3тис.грн., Березнегуватська – 1,4 тис.грн., Новомихайлівській с/р – 1,3тис.грн. та Софіївській – 0,8 тис.грн.

З урахуванням фінансового ресурсу, який був напрацьований протягом звітного року, виконання видаткової частини зведеного бюджету Новобузького району становить 135078,8тис.грн., або 97,3% до затверджених призначень звітного періоду, в тому числі по загальному фонду – 124509,6тис.грн. (98,4% до призначень) та по спеціальному фонду – 10569,2тис.грн. (86,1% до призначень) .

Порівняно з 2011 роком обсяг видатків загального та спеціального фонду збільшився на 23894,3тис.грн., або майже на 21,5відсотків.

Місцеві бюджети району, як і в попередньому році забезпечили виплату соціальних видатків. Так, питома вага видатків загального фонду зведеного бюджету району спрямованих на фінансування установ соціально-культурної сфери, заходів соціального забезпечення та захисту населення склала 86,2 відсотка, що у сумарному виразі становить 87001,2 тис.грн.

Протягом 2012 року здійснювались відповідні заходи, що дали можливість забезпечити в повному обсязі виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ району, відпускних педагогічним працівникам закладів освіти, своєчасно провести розрахунки за енергоносії та комунальні послуги, послуги зв’язку, придбані продукти харчування і медикаментів та інші соціально-значущі видатки. Фінансування захищених статтей видатків мало таку структуру:



  • виплата заробітної плати з нарахуваннями працівникам бюджетних установ – 61206,9тис.грн., що порівняно з минулим роком + 11039,8тис.грн., або + 22,0%.

  • Розрахунки за спожиті бюджетними установами енергоносії в сумі 7721,2тис.грн., (порівняно з аналогічним періодом минулого року + 1516,8тис.грн., або + 24,4%.

Довідково: З метою забезпечення своєчасної виплати заробітної плати працівникам бюджетних установ та недопущення кредиторської заборгованості по захищених статтях видатків, протягом 2012 року на покриття тимчасових касових розривів між доходами та видатками за рахунок коштів Єдиного казначейського рахунку отримано короткотермінових безвідсоткових позик у сумі 32526,0 тис.грн.

Протягом 2011 року на постійному контролі трималось питання забезпечення пріоритетності фінансування видатків на придбання медикаментів та продуктів харчування в установах освіти і лікувально-профілактичних закладах.

Так, фактична вартість одного дня харчування дітей в дошкільних навчальних закладах у цілому по районі склала 10 грн., що на 18,6 відсотка (або на 1,57 грн..) більше вартості 2011 року (8,43грн.)

Меньше середньо районного показника у Новоюр’ївській с/р – 9,34грн. на 1 дитину, Кам’янськів с/р – 9,91грн. та міській раді – 9,23 грн.

Фактична вартість одного дня харчування учнів 1-4 класів у загальноосвітніх закладах району за бюджетні кошти становить 5,03грн., що меньше вартості показника 2011 року на 0,15 грн. (5,18грн.)

Вартість харчування дітей – сиріт, дітей позбавлених батьківського піклування, дітей з багатодітних та малозабезпечених сімей склала – 5,03грн., що менше на 0,11 грн. від показника 2011 року(5,14) та утриманців пришкільного інтернату – 23,71грн., що більше на 5,38грн. чим в 2011 році (18,33грн.).

У лікувально-профілактичних закладах району також зросла вартість одного ліжко-дня по медикаментах порівняно з 2011 роком на 1,03грн. і склала у 2012 році – 10,33грн. (2011 рік – 9,30грн.).

Середня фактична вартість одного дня харчування хворих порівняно з 2011 роком зросла на 0,99грн., або на 11,3 відсотка та становить 9,78грн.


З метою проведення нормативної грошової оцінки земель населених пунктів сільськими бюджетами протягом 2012 року профінансовано 162,0 тис.грн. З причини не проведення платежів територіальним управлінням державної казначейської служби кредиторська заборгованість станом на 01.01.2013р. складає 6,2 тис.грн. по Новоюр’ївській с/р. Борг,який залишився не передбачений в 2012 році, заплановано на 2013 рік в сумі 50,8 тис.грн., крім Новомихайлівської та Новохристофорівської сільських рад, які планують передбачити за рахунок вільних залишків.
В 2012 році до спеціального фонду бюджетів міста та сіл району на проведення дорожніх робіт за рахунок субвенції з державного бюджету надійшло767,3тис.грн. Залишок невикористаних коштів становить 319,5 тис.грн., які акумульовані в районному бюджеті.

В першу чергу дані кошти будуть направлені на погашення кредиторської заборгованості в сумі 267,8тис.грн. (Вільнозапорізькій-17,6тис.грн.,Новомихайлівській-16,9тис.грн.та Шевченківській с/р – 32,4 тис.грн.)

Із отриманих коштів з обласного бюджету в розмірі 324,5тис.грн., невикористано 274,5 тис.грн., які повернулись в обласний бюджет.

Кошти бюджету розвитку освоєні в сумі 3995,8тис.грн., що становить 90,3% від запланованих призначень.

В ході виконання зведеного бюджету Новобузького району за 2012 рік виникла кредиторська заборгованість по загальному та спеціальному фондах.

По загальному фонду кредиторська заборгованість становить в сумі 970,0 тис. грн., яка виникла з причин:



1. не проведення платежів територіальними управліннями державної казначейської служби на суму 419,4тис.грн.

2.Недофінансування субвенцій з державного бюджету на суму 550,6тис.грн.

По спеціальному фонду кредиторська заборгованість склала 910,4тис.грн., в тому числі бюджет розвитку 573,5тис.грн.

Проводились заходи, направлені на посилення попереднього та поточного контролю. Працівниками фінансового управління здійснювались перевірки правильності складання і затвердження кошторисів і планів асигнувань, а також перевірки цільового та ефективного використання бюджетних коштів. Зазначеними перевірками у 2012 році було охоплено 138 бюджетних установ.

В ході перевірок було встановлено фінансових порушень на загальну суму 336,0тис.грн.



За результатами перевірок порушення усунено та частково поновлено до місцевого бюджету 15,9тис.грн.

На упередження порушень в бюджетній сфері на нарадах та семінарах з головними розпорядниками коштів розглядались питання по недоліках, виявлених в період ревізій та перевірок.